红字发票怎么抵税，专用发票购买方已抵扣怎样冲红字发票

来源：整理时间：2022-11-06 14:53:07 编辑：税务知识手机版

1，专用发票购买方已抵扣怎样冲红字发票

应该由购买方发起开具红字发票申请，并做进项税额转出，待税局审核通过后，由销售方根据信息表开具红字增值税专用发票。销售方将红字发票联和抵扣联交给购买方，进行红字账务处理。

开么？

专用发票购买方已抵扣怎样冲红字发票

2，什么是红字发票如何结算如何抵扣

红字发票是冲销发票用的，是负数发票！开具红字发票之后直接抵扣就冲销原来的正数且已经无法作废的发票！

红字冲销的发票，除记账联用于编制记账凭证外，发票联及抵扣联同时粘贴在一起，按月份装订后备查。

什么是红字发票如何结算如何抵扣

3，增值税发票已抵扣怎么开红字发票吗

在系统里申请通知单，开具红票后税控系统会自动减除抵扣金额。在报税的时候在进项税额转出里找到红票开具，填写相应的金额即可。

已经抵扣的进项税，要开具红字发票需要购买方提交开具红字发票信息表，税务局反馈通过以后传给销售方，据以开具红字发票。

增值税发票已抵扣怎么开红字发票吗

4，小规模纳税人开红字发票可以抵税吗

小规模不论收到何种发票都是不能抵扣的，你的意思是因为发票原因或者退货等开的红字发票是否可以冲减收入吧，是可以的。根据票面做一张与收入相反分录就可以拉。发生收入时是（根据实际开票收入）：借：应收帐款/银行存款贷：主营业务收入应交税税—应交增值税因某种原因开出红字发票时：（根据红字发票）借：主营业务收入应交税费—应交增值税贷：应收帐款/银行存款

不可以抵税款。但可以冲减你当期的应纳税额。

由购货方到他管辖的国税局出具开具红字发票申请书(注明部分退货),然后给销货方，销货方凭该申请书向购货方开具红字发票.做账的时候红字发票申请书附在做账联的后面。

5，增值税红字发票抵扣

增值税发票抵扣后，若发现开具信息有误，是可以开具红字发票的，但得先在系统里申请红字信息单，申请到红字信息单后，可以将单号传递给开票方，由其开具负数票。已抵扣的受票单位应做进项转出处理。

证明一起给对方,？对方开来红字发票后要扫描认证.

1、你已认证抵扣的只能以销货退回名义申请开具红字发票通知书，应该是购方向购方主管国税局申请哈，购方先打印开具红字申请单选购方申请-需作进项转出-销货退回，然后去购方国税局申请开开具红字发票通知单，然后将通知单交销方开红字票。2、购方只要申请开了红字通知单那就需要按通知单上的税额作进项转出，不管取没取得红字发票，申报时填到附表2进项转出的红字通知单栏。红字发票取得后不能再去认证，否则将作两次进项转出。

6，小微企业怎样开具红字发票抵扣已缴纳的增值税

一、购货方和销货方均未作帐务处理的，销货方必须收回原发票并注明“作废”字样，与存根联及其他联次一起粘贴以备核查。二、购货方未作帐务处理，销货方已作帐务处理的，销货方必须收回原发票后开具蓝字退货进仓单，方可开具等额的红字发票。同时，必须把红字发票记帐联撕下作为冲帐凭证，其余联次不得撕下，并把收回的原发票粘贴在红字发票存根联背面以备核查。三、购货方已作帐务处理的，不论销货方是否已作帐务处理，销货方须取得购货方出具的有效书面证明，填制蓝字退货进仓单后，方可开具等额的红字发票。四、购货方的有效书面证明，必须记载与发票和销货清单内容一致的事项，包括原发票联的复印件和银行收款进帐单（原已付款的），以及退货的原因并加盖购货方单位印章或财务专用章。五、除上述第一、二点情形外，销货方须以购货方的有效书面证明、蓝字退货进仓单和红字发票记帐联作为帐务处理相应的会计记帐凭证。请参考

7，增值税专用发票如何冲红夸月开具红字发票怎么操作

当月发现增值税专用发票有错时，收回发票联和抵扣联，直接作废。跨月对方认证了的，由对方开开具红字发票通知书，收到通知书后在金税盘上开具负数发票。对方没有认证的，收回发票联和抵扣联，在金税盘上填写开具红字发票通知书后，再开负数发票。

当月发现增值税专用发票有错时，收回发票联和抵扣联，直接作废。跨月对方认证了的，由对方开开具红字发票申请表，，收到红字申请表后在金税盘上开具负数发票。对方没有认证的，收回发票联和抵扣联，由销售方在金税盘上填写开具红字发票申请表后，再开负数发票。

1.点发票管理，再点信息表，点红字增值税专用发票信息表填开。 2.弹出红字发票信息表信息选择界面，选择购买方申请，已抵扣。不输入发票代码，发票号码。点“确定”进入填开界面。 3.手工填写纳税人信息、商品信息（照着原蓝字票全部金额填或者应冲金额填，注意数量或金额应该填负数），填完核对无误打印。 4.点击“发票管理-红字发票信息表”菜单项。 5.点击“红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单，选中开具的红字发票信息表，点击上传。 6.上传成功后会显示审核通过，并生成信息表编号。 7.将信息表编号告诉销售方，由销售方开红字发票。请参考